5 советов для тех, кто рассчитывает на возврат НДС за лечение зубов

Современные методики лечения позволяют не только вылечить или восстановить зубы без страха и за короткое время, но и получить возврат НДС за лечение — это приятная возможность сэкономить. Но огорчает тот факт, что для получения качественных и быстрых услуг в основном приходится посещать частные клиники, поход в которые редко обходится без серьезного расхода бюджета. Если только вы, конечно, не делаете все своевременно и не лечите кариес буквально на стадии пятна. Но таких ответственных пациентов сегодня единицы, остальные же приходят, когда проблемы с зубами уже достаточно запущены и требуют вложений.

Что сделать, чтобы сэкономить и получить хоть какую-то выгоду в материальном эквиваленте? Редакция портала UltraSmile.ru предлагает рассмотреть небольшой, но приятный бонус – возврат НДС за лечение зубов — также называемый налоговым вычетом или компенсацией за медицинские услуги. А о том, как это грамотно сделать, ищите наши советы в статье.

Что такое НДС

Возврат НДС часто вызывает вопросы у пациентов, ведь налог на добавленную стоимость — сложное понятие для тех, кто не связан с бухгалтерией.

На самом деле НДС – это налог, который каждый из нас платит государству, т.е. отчисляет со всех своих доходов в бюджет (физические лица – с заработной платы платят НДФЛ, юридические лица – с предоставляемых услуг и продаваемых товаров), чтобы поддерживать казну. Но согласно законодательству, каждый налогоплательщик может оформить налоговый вычет и вернуть часть своих расходов за лечение. К сожалению, процедура эта не автоматическая, сделать ее можно только самостоятельно при личном обращении в налоговые органы. И только за определенные виды услуг.

Если же говорить простыми словами с точки зрения покупателя или пациента, то НДС – это ваша возможность частично вернуть деньги за лечение зубов, получив компенсацию за стоматологические услуги. Вернуть часть средств можно и на другие платные услуги (например, образование), но в нашей статье мы будем рассматривать только те моменты, которые касаются лечения зубов.

Для многих пациентов возврат НДС за лечение зубов становится неожиданным и приятным бонусом, о котором мало кто знает заранее. На практике это означает, что часть расходов, понесённых при оплате стоматологических услуг, может быть возвращена на ваш счёт после оформления всех необходимых документов. Фокусное слово возврат НДС за лечение здесь очень важно, ведь именно эта возможность позволяет получать не только качественное медицинское обслуживание, но и дополнительную финансовую поддержку.

Сколько денег и за что можно вернуть?

Возвратить НДС за стоматологические услуги можно только в размере, не превышающем 13% от суммы в сто двадцать тысяч рублей (это максимум установленный государством на текущий момент, т.е. на 2019 год). Максимальная компенсация, которую можно получить при возврате НДС за лечение зубов, составляет 15 600 рублей — даже эта сумма может стать приятным бонусом для семейного бюджета. Но даже такая компенсация многим будет несомненно приятна и поможет снизить затраты на лечение.

120 тысяч рублей – это суммарное значение по всем социальным вычетам, т.е. помимо стоматологического лечения сюда можно, а при необходимости и нужно включить образование (свое и детей), другие платные медицинские услуги, а также отчисления в пенсионный фонд (для формирования будущей пенсии) и благотворительность. Поэтому, если к примеру, за год вы потратили 100 тысяч на свое лечение и 150 тысяч на образование детей, то придется выбирать, по какой категории вы хотите получить возврат, т.к. несмотря на реальность, сумма возмещения (т.е. 13%) в данном случае будет рассчитываться только со 120 тысяч рублей, а не с 250 тысяч рублей.

Но это еще не все. У некоторых людей есть возможность получить больше денег. Дело в том, что правительством РФ утвержден отдельный список или перечень услуг, за которые можно получить НДС 13% со всей суммы. Эти услуги выносятся в отдельный список, потому, что являются дорогостоящими. В стоматологической отрасли в эту категорию попадают хирургия врожденных аномалий и имплантация зубов. На дорогостоящие услуги, такие как имплантация зубов или хирургия врожденных аномалий, возврат налога осуществляется без ограничения по сумме расходов. Главное, чтобы вы сами заработали и уплатили достаточное количество денежных средств государству, которые можно будет вернуть.

А теперь — полезные советы от специалистов портала UltraSmile.ru, чтобы возврат НДС прошёл максимально быстро и без ошибок.

Совет №1: выбирайте только проверенные и лицензированные клиники для возврата налога

Если действительно рассчитываете получить возврат НДС или компенсацию, то будьте внимательны и дальновидны. Клиника, в которую вы обращались, должна быть лицензированной, на руки вам должен быть выдан договор. В договоре должны быть прописаны все лечебные мероприятия и условия оплаты, ответственность сторон. Что касается самой лицензии – лучше сразу запросить ее у специалистов, вам достаточно будет только копии, заверенной печатью.

Поэтому обращайтесь в серьезные медицинские утверждения и крупные клиники, которые успешно функционируют уже хотя бы на протяжении нескольких лет. Там вероятность того, что все условия будут соблюдены по закону, максимальная. А вот одиночные кабинеты, которые ежедневно открываются и закрываются – не самое лучшее и безопасное решение. Нередки случаи, когда люди обращаются в налоговую с целью получить причитающиеся по закону выплаты, и в ходе проверки документов выясняется, что у клиники просрочена лицензия или часть затрат проводилась «в черную».

Читайте на нашем сайте статью про ТОП 30 лучших клиник для лечения зубов.

Вернуть часть средств можно не только за себя, но и в том случае, если оплачивали медицинские услуги всем, кто входит в круг ближайших родственников – родителям, жене или мужу, детям, не достигшим 18 лет. Но только при условии, что сами вы имеете официальный заработок и официально оформлены на работе, откуда с вашей зарплаты регулярно выплачиваются все налоги (в частности НДФЛ, который также составляет 13%).

Совет №2: соберите и сохраните все документы

Как и когда можно вернуть НДС за лечение? Сразу же после оказания услуги претендовать на деньги не получится. Придется подождать начала следующего года. К примеру, если вы лечились в 2018 году, то сделать возврат вы сможете только в 2019 году (а также в 2020 и в 2021 при условии, что не сделали этого раньше). За этот период времени главное – не потерять все те документы, которые будут необходимы для получения денежной компенсации. Эти документы также необходимо запросить в клинике по факту прохождения лечения:

• заверенная печатью и подписью копия лицензии стоматологии,
• бумаги, в которых указана стоимость услуг и стоит пометка об оплате: справки, чеки, квитанции, банковские выписки,
• договор со стоматологией, подписанный обеими сторонами.

Что еще нужно приложить к перечисленному перечню бумаг?

• заполненную декларацию 3-НДФЛ: бланк можно заполнить лично в налоговой, а также в электронном виде через сервис «Госуслуги» или через специальную форму на официальном сайте налоговой,
• заявление о предоставлении вычета,
• копию паспорта,
• справку с официального места работы по форме 2-НДФЛ,
• документы, подтверждающие родство: потребуются только в том случае, если оплачивали лечение близким родственникам.

«Тут столкнулись с проблемой. Лечила зубы в 2015 году, сумма была приличная, сразу у меня не было таких денег – договорилась с работодателем (работаю в ИП). Он все одной суммой перечислил сразу на счет стоматологии, а потом мне ее вычитали из зарплаты потихоньку. В 2017 хотела вернуть налог, но оказалось, что вернуть НДС в таком случае нельзя. Можно, только если вы лично платите от себя…»

Ольга, отзыв из переписки на woman.ru

Совет №3: возвращайте налог не позднее трех лет с момента лечения

Наше российское законодательство таково, что вернуть налог можно не сразу – только в следующем году после лечения. Но у такой процедуры есть и срок давности: по истечении трех лет вам уже никто не сможет помочь, а расходы так и останутся не возмещенными. Поэтому, как говорится, «куйте железо, пока горячо». Если лечились в 2018 году, то не тяните и займитесь вопросом подачи заявки в налоговую в 2019 году.

В налоговом учреждении по месту прописки собранные бумаги и документы будут рассматривать около 2-4 месяцев с момента подачи заявки и при условии, что все заполнено верно и предоставлено в полном объеме, вы получите деньги на счет. Подать документы можно, обратившись в учреждение лично или же отправить через почту – в таком случае обязательно подстрахуйтесь, посылка должна быть ценной, лучше также составить на ее содержимое подробную опись.

Совет №4: прошли дорогостоящее и обычное лечение – верните налог за обе услуги

Наше законодательство делать этого вовсе не запрещает, но мало кто из обычных граждан об этом знает. Например, если за один год вы вылечили зубы себе (кариес, пульпит, периодонтит, протезирование, лечение пародонтита и пародонтоза, установка брекетов) и оплатили имплантацию зубов своей бабушке (имплантация включена в список дорогостоящих услуг), то имеете полное право возместить компенсацию за обе суммы в отдельности. Таким образом вы получите 13% с той суммы, которую заплатили за имплантацию, и не более 15 600 с той суммы, которая была выделена из вашего бюджета на остальные лечебные мероприятия. Но помните, что сумма в любом случае не будет превышать размера НДФЛ за год, отчисленного с вашей зарплаты государству.

С 2016 года у граждан России появилась возможность вернуть налог на лечение, образование и другие платные услуги другим способом – через работодателя. В таком случае после назначения положенной суммы у вас появится временная возможность не отчислять НДФЛ с заработной платы и получать более высокую зарплату. Но этот способ выгоден только тем, кто имеет действительно хорошую официальную «белую» зарплату.

Важно понимать, что возврат НДС за лечение зубов — это не только экономия, но и элемент финансовой грамотности, который помогает грамотно планировать семейный бюджет. Постоянно растущие цены на медицинские услуги не всегда позволяют своевременно пройти все необходимые процедуры, однако если заранее узнать о возможности оформления налогового вычета или компенсации, то часть потраченных средств обязательно вернётся. Не забывайте, что возврат налога можно оформить как на себя, так и на членов семьи, что особенно актуально для семей с детьми и пожилыми родственниками.

Совет №5: извлеките из трат максимальную выгоду

Не лишним будет напомнить, что есть перечень дорогостоящих услуг, куда, например, входит имплантация зубов, где нет ограничений по возвратной сумме (т.е. 13% возвращается со всей суммы, затраченной на лечение). Но есть и услуги, где вернуть назад получится не столь великую сумму денег несмотря на очень большие траты. Поэтому здесь мы дадим вам совет, как сделать так, чтобы сумма возврата была больше.

Например, вы собираетесь установить каппы или брекеты. Лечение стоит довольно дорого, за теже лингвальные брекеты придется заплатить не менее 250 тысяч рублей только за одну челюсть – если речь едет об оригинальной марке Incognito (США). Чтобы вернуть больше денег, займитесь лечением в конце года, а через клинику оформите рассрочку платежа, т.е. разбейте всю сумму на две части (одну часть оплатите в конце года, а вторую в начале следующего). Почему это выгодно для вас? В таком случае можно будет получить 13% возврата за один год с половины суммы и 13% за второй год с другой половины суммы. Итого, вы получите уже, к примеру, не 15 600 рублей, а в два раза больше.

Также можно прикинуть и посчитать, за что еще у вас получится вернуть налог, если сумма лечения зубов была не столь значительной. Например, если вы учитесь или проходите платное медицинское лечение в других клиниках, то смело суммируйте траты и увеличивайте сумму возврата.

Советы по оформлению возврата НДС

1. Храните копии всех документов не менее трёх лет.
2. Используйте электронные сервисы для заполнения декларации — это удобно и быстро.
3. Проконсультируйтесь с бухгалтером или налоговым специалистом, если возникают сомнения.

Выводы

Оформление возврата НДС за лечение зубов — реальный способ сэкономить семейный бюджет. Следуйте советам, сохраняйте документы и выбирайте проверенные клиники — и вы обязательно получите положенный социальный вычет. Не откладывайте оформление: деньги должны работать на ваше здоровье и комфорт!